Nachhilfe selbstständig machen: Steuern, Rente & Preise
Von Maximilian Rothenberger, IHK-zertifizierter Gründungsberater · geprüft am 2.10.2026
Du kannst erklären, und Schüler verstehen es bei dir. Anmeldung, Rentenversicherung und faire Preise kläre ich mit dir, damit du entspannt startest.
- Kein Lehramt? Für Nachhilfe brauchst du keine Lehrerausbildung, nur Fachwissen und Geduld.
- Angst vor dem Finanzamt? Die Anmeldung ist ein Online-Fragebogen, den ich mit dir durchgehe.
- Rentenversicherung unklar? Ich prüfe mit dir vor dem Start, ob und wie viel du zahlen musst.
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Kurz gesagt
Wer selbstständig Nachhilfe gibt, ist steuerlich meist freiberuflich und meldet sich über ELSTER beim Finanzamt an. Seit 2025 ist Nachhilfe als Schulunterricht von Privatlehrern in der Regel von der Umsatzsteuer befreit. Wichtig und oft übersehen: Selbstständige Lehrkräfte sind nach § 2 Satz 1 Nr. 1 SGB VI rentenversicherungspflichtig, wenn ihr Gewinn über 603 Euro im Monat liegt (Stand 2026) und sie keine versicherungspflichtigen Arbeitnehmer beschäftigen.
Anmeldung
Fragebogen zur steuerlichen Erfassung über ELSTER, innerhalb eines Monats nach dem Start.
Rentenversicherung
Pflicht für selbstständige Lehrkräfte ab 603 Euro Einkommen im Monat (2026). Meldung innerhalb von drei Monaten.
Umsatzsteuer
Schulnachhilfe von Privatlehrern ist seit 2025 in der Regel befreit, ohne Bescheinigung.
Preise
Dein Stundensatz muss auch Vorbereitung, Fahrten, Ferien und Vorsorge tragen.
Bist du als Nachhilfelehrer Freiberufler oder Gewerbetreibender?
Beim Finanzamt in der Regel Freiberufler, denn Unterricht ist nach § 18 EStG eine unterrichtende Tätigkeit. Du zahlst dann keine Gewerbesteuer und machst eine einfache Einnahmenüberschussrechnung. Eine Gewerbeanmeldung brauchst du meist nicht, weil das Unterrichtswesen nach § 6 GewO nicht unter die Gewerbeordnung fällt. Frag im Zweifel beim Gewerbeamt nach.
- 1
Fragebogen über ELSTER
Innerhalb eines Monats nach dem Start den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung einreichen und „freiberuflich, unterrichtende Tätigkeit“ angeben. Wie das geht, steht unter freiberuflich anmelden. - 2
Rentenversicherung melden
Innerhalb von drei Monaten bei der Deutschen Rentenversicherung, wenn du über der Geringfügigkeitsgrenze liegst. - 3
Krankenkasse informieren
Bei hauptberuflicher Selbstständigkeit ändert sich dein Beitrag.
Startest du neben Job oder Studium, gelten dieselben Schritte. Mehr dazu unter nebenberuflich selbstständig. Willst du Erwachsenen statt Schülern etwas beibringen, etwa Senioren am Computer, lies Computerkurse für Senioren anbieten.
Musst du als Nachhilfelehrer in die Rentenversicherung einzahlen?
In vielen Fällen ja. Selbstständige Lehrkräfte sind nach § 2 Satz 1 Nr. 1 SGB VI rentenversicherungspflichtig, wenn sie keinen versicherungspflichtigen Arbeitnehmer beschäftigen. Versicherungsfrei bleibst du, solange dein Arbeitseinkommen regelmäßig höchstens 603 Euro im Monat beträgt (Stand 2026). Wer die Meldung versäumt, muss Beiträge oft für Jahre nachzahlen.
| Wert 2026 | Betrag |
|---|---|
| Beitragssatz | 18,6 Prozent des Arbeitseinkommens |
| Grenze für Versicherungsfreiheit | 603 Euro Arbeitseinkommen im Monat |
| Regelbeitrag ohne Einkommensnachweis | rund 736 Euro im Monat |
| Halber Regelbeitrag für Gründer | auf Antrag im Gründungsjahr und in den drei folgenden Kalenderjahren, rund 368 Euro |
| Einkommensgerechter Beitrag | auf Antrag mit Nachweis, etwa dem Steuerbescheid |
Quelle: Deutsche Rentenversicherung, Werte 2026. Regelbeitrag berechnet aus Bezugsgröße 3.955 Euro × 18,6 Prozent.
Melden, auch wenn du unsicher bist
Musst du auf Nachhilfestunden Umsatzsteuer berechnen?
In der Regel nicht mehr. Seit 2025 sind Privatlehrer nach § 4 Nr. 21 UStG befreit, wenn sie als natürliche Person selbst Schul- oder Hochschulunterricht erteilen. Eine Bescheinigung der Landesbehörde brauchst du dafür nicht mehr. Live-Nachhilfe vor Ort oder online fällt nach Auffassung der Finanzverwaltung darunter, reine Videokurse in der Regel nicht.
- Befreit: Nachhilfe in Schulfächern, Vorbereitung auf Schul- und Hochschulprüfungen, Unterricht für Studierende.
- In der Regel nicht befreit: Freizeitkurse, Verkauf von Lernmaterial, aufgezeichnete Videokurse.
- Für steuerpflichtige Nebenleistungen hilft die Kleinunternehmerregelung. Die Grenzen liegen seit 2025 bei 25.000 Euro im Vorjahr und 100.000 Euro im laufenden Jahr.
Gut zu wissen
Wie viel solltest du für eine Nachhilfestunde verlangen?
So viel, dass nach Steuern, Rentenversicherung und Krankenversicherung genug für dich übrig bleibt. Die Preise am Markt schwanken stark nach Region, Fach und Qualifikation. Grob liegen viele Angebote von Studierenden im unteren zweistelligen Bereich, spezialisierte Prüfungsvorbereitung durch erfahrene Fachkräfte deutlich darüber. Rechne deinen Mindestsatz selbst aus.
- Bezahlt wird nur die Stunde beim Schüler. Vorbereitung, Fahrten, Elterngespräche und Abrechnung kosten zusätzlich Zeit.
- In Ferien und Prüfungspausen fallen oft Stunden weg. Plane mit 10 statt 12 vollen Monaten.
- Jahresziel aus Einkommen, Vorsorge und Kosten geteilt durch realistische Unterrichtsstunden ergibt deinen Mindestsatz.
Gut zu wissen
Worauf achtest du, wenn du für ein Institut als Honorarkraft arbeitest?
Vor allem auf das Risiko der Scheinselbstständigkeit. Arbeitest du nach festem Stundenplan in den Räumen eines Instituts, mit dessen Material und Weisungen, kann die Rentenversicherung dich als Angestellte einstufen. Für Lehrtätigkeiten gilt eine befristete Übergangsregelung in § 127 SGB IV bis Ende 2027. Sie setzt voraus, dass ihr bei Vertragsschluss von Selbstständigkeit ausgegangen seid und du zustimmst.
Mehrere Auftraggeber
Eigene Termine
Auch als Honorarkraft bist du als selbstständige Lehrkraft in der Regel selbst rentenversicherungspflichtig. Plane den Beitrag in dein Honorar ein. Woran die Rentenversicherung eine Beschäftigung erkennt, erklärt Scheinselbstständigkeit.
Was musst du bei Online-Nachhilfe beachten?
Live-Unterricht per Video funktioniert wie Präsenzunterricht, du erreichst aber Schüler bundesweit. Wichtig sind ein datenschutzfreundliches Videotool, ein Impressum auf deiner Website und klare Regeln für Aufzeichnungen. Verkaufst du zusätzlich aufgezeichnete Kurse mit Lernbegleitung, prüfe das Fernunterrichtsschutzgesetz, denn dafür kann eine Zulassung nötig sein.
- Technik: stabile Internetverbindung, Headset, Tablet mit Stift oder digitales Whiteboard.
- Datenschutz: Auftragsverarbeitungsvertrag mit dem Anbieter des Videotools, keine Aufzeichnung ohne Einwilligung.
- Bei Minderjährigen: Vertrag und Absprachen mit den Eltern, nicht mit dem Kind.
Welche Absprachen brauchst du mit den Eltern?
Ein kurzer schriftlicher Nachhilfevertrag mit den Eltern reicht meist. Er regelt Preis, Zahlungsweise, Absagen, Kündigung und den Ort des Unterrichts. Bei Minderjährigen schließt du den Vertrag mit den Eltern. Klare Regeln von Anfang an ersparen dir später Diskussionen und sichern dein Einkommen bei kurzfristigen Absagen.
- Preis pro Stunde oder Paket, Zahlung im Voraus oder monatlich
- Absageregel, zum Beispiel kostenlos bis 24 Stunden vorher
- Kündigungsfrist, damit Pakete nicht mitten im Monat enden
- Einwilligung für die Verarbeitung von Kontaktdaten
Mehr Schüler, als du allein schaffst?
Aus meiner Praxis
– Maximilian Rothenberger, IHK-zertifizierter Gründungsberater
Welche Förderung kommt für deine Gründung infrage?
Welche Förderung passt, hängt vor allem davon ab, ob du arbeitsuchend gemeldet bist, Arbeitslosengeld beziehst und was du investieren musst. Über jeden Antrag entscheidet die zuständige Stelle im Einzelfall.
Welche Förderung passt zu dir?Der Gründungsnavigator zeigt es dir in 2 Minuten, kostenlos und ohne Anmeldung.AVGS-Gründungscoaching
Wenn du arbeitsuchend oder arbeitslos gemeldet bist, kann die Agentur für Arbeit oder das Jobcenter einen Aktivierungs- und Vermittlungsgutschein ausstellen. Mit bewilligtem Gutschein ist das Gründungscoaching für dich kostenfrei.
AVGS-GründercoachingGründungszuschuss
Beziehst du Arbeitslosengeld I und hast bei der Gründung noch mindestens 150 Tage Anspruch, kannst du den Gründungszuschuss beantragen. Er ist eine Ermessensleistung und setzt Businessplan und Tragfähigkeitsbescheinigung voraus.
GründungszuschussFörderkredite
Für Investitionen und Betriebsmittel gibt es zinsgünstige Kredite, etwa den ERP-Gründerkredit der KfW über deine Hausbank. Eine Bank erwartet dafür einen schlüssigen Businessplan mit Finanzplan.
KfW-GründerkreditNachhilfe braucht wenig Startkapital, deshalb steht meist die Sicherung deines Lebensunterhalts im Vordergrund. Beziehst du Leistungen vom Jobcenter, kann es für den Start ein Einstiegsgeld geben. Es ist eine Ermessensleistung und wird vor Aufnahme der Selbstständigkeit beantragt.
Online starten
Kleine Anschaffungen
Wie läuft das Gründungscoaching mit mir ab?
- 1
Kostenloser Gründungscheck
In 10 Minuten siehst du, wo du stehst und welcher nächste Schritt für dich sinnvoll ist.
- 2
Förderung klären
Ich sage dir, ob ein AVGS infrage kommt und wie du ihn bei Agentur für Arbeit oder Jobcenter ansprichst.
- 3
Gemeinsam ausarbeiten
Geschäftsmodell, Businessplan und Finanzplan, online oder vor Ort, in deinem Tempo.
- 4
Sicher starten
Du hast vollständige Unterlagen für Bank und Agentur für Arbeit und einen klaren Plan für die ersten Monate.
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Häufige Fragen: Nachhilfe selbstständig machen
Darf ich als Studentin oder Student selbstständig Nachhilfe geben?
Ja, eine Lehrerausbildung ist nicht vorgeschrieben. Melde die Tätigkeit beim Finanzamt an und behalte im Blick, wie sich das Einkommen auf BAföG, Familienversicherung und deinen Status als Studierender auswirkt. Frag im Zweifel bei BAföG-Amt und Krankenkasse nach.
Was passiert, wenn ein Schüler kurzfristig absagt?
Das regelst du vorher im Vertrag mit den Eltern, zum Beispiel: Absage bis 24 Stunden vorher kostenlos, danach wird die Stunde berechnet. Halte die Regel schriftlich fest und wende sie einheitlich an.
Brauche ich eine Haftpflichtversicherung für Nachhilfe?
Gesetzlich vorgeschrieben ist sie nicht. Eine Berufshaftpflicht ist trotzdem sinnvoll, etwa wenn beim Unterricht im Haus der Familie etwas beschädigt wird. Frag auch nach, ob deine private Haftpflicht die berufliche Tätigkeit ausschließt.
Kann ich als Lehrkraft an einer Schule nebenbei Nachhilfe geben?
Das ist eine Nebentätigkeit, die du deinem Dienstherrn oder Arbeitgeber anzeigen oder genehmigen lassen musst. Nachhilfe für eigene Schüler ist meist untersagt. Kläre die Regeln deines Bundeslands, bevor du startest.
Wie finde ich meine ersten Nachhilfeschüler?
Am schnellsten über Empfehlungen von Eltern, Aushänge in der Nähe von Schulen und ein Google-Unternehmensprofil. Vermittlungsplattformen bringen Anfragen, nehmen aber Gebühren. Ein klares Fach und eine klare Klassenstufe machen dich leichter auffindbar.
Muss ich mich bei der Krankenkasse melden?
Ja, wenn du hauptberuflich selbstständig wirst, ändert sich deine Krankenversicherung. Als Selbstständige zahlst du den Beitrag allein. Melde die Selbstständigkeit deiner Kasse und lass dir den Beitrag vor dem Start ausrechnen.
Über den Autor
IHK-zertifizierter Gründungsberater · B.Sc. Wirtschaftspsychologie
Seit 2021 habe ich rund 50 Gründungsvorhaben begleitet, als Dozent und Coach seit 2016 über 10.000 Menschen unterrichtet und gecoacht. Ich kenne Gründung mit ihren Höhen und Rückschlägen aus eigener Erfahrung, und genau das fließt in jede Beratung ein.
Inhalt geprüft am 2.10.2026
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In 10 Minuten bekommst du Klarheit, wo du stehst und was bei Businessplan, Finanzierung und Förderung als Nächstes sinnvoll ist. Danach weißt du, ob und wie ich dich begleiten kann.
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Hinweis: Dieser Artikel dient ausschließlich der allgemeinen Information und ersetzt keine individuelle Rechts‑, Steuer‑ oder Finanzberatung. FoundingFits bietet keine Rechtsberatung oder Steuerberatung an. Für verbindliche Auskünfte wende dich bitte an eine Steuerberatung, eine Anwaltskanzlei oder eine andere zuständige Beratungsstelle. Alle Angaben ohne Gewähr.