Steuerberater für Existenzgründer:Wann, was, wie teuer
Du willst deine Steuern richtig machen, ohne jeden Paragrafen zu lernen. Hier siehst du, wann sich ein Steuerberater lohnt und was er kostet.
- Steuerberater zu teuer? Du kannst selbst buchen und nur Abschluss und Erklärung abgeben.
- Unsicher, was du brauchst? Eine kurze Checkliste hilft, Angebote zu vergleichen und gezielt zu fragen.
- Lieber alles selbst machen? Das geht oft, vor allem mit Software und einfacher Einnahmenüberschussrechnung.
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Kurz gesagt
Ein Steuerberater für Existenzgründer ist keine Pflicht, aber oft sinnvoll: bei Mitarbeitern, GmbH oder UG, hohen Investitionen, Auslandskunden oder wenn dir die Zeit fehlt. Er erstellt Steuererklärungen, Einnahmenüberschussrechnung oder Jahresabschluss und Voranmeldungen und berät dich vor wichtigen Entscheidungen. Die Gebühren regelt die Steuerberatervergütungsverordnung. Als grober Richtwert kostet ein Einzelunternehmen mit voller Betreuung 1.500 bis 5.000 Euro im Jahr.
Keine Pflicht
Buchhaltung und Steuererklärungen darfst du selbst erledigen, auch für eine GmbH.
Vorbehaltene Aufgaben
Erklärungen und Voranmeldungen für andere erstellen nur Steuerberater und andere befugte Berufe.
Kosten nach StBVV
Gebühren nach Gegenstandswert oder Zeit. Seit Juli 2025 gelten höhere Sätze.
Suche über die Kammer
Die Steuerberaterkammern führen Verzeichnisse und Suchdienste nach Ort und Schwerpunkt.
Brauchst du als Existenzgründer einen Steuerberater?
Nein, eine Pflicht gibt es nicht. Viele Einzelunternehmer erledigen Fragebogen zur steuerlichen Erfassung, Buchhaltung und Einnahmenüberschussrechnung selbst. Sinnvoll wird ein Steuerberater, wenn Fehler teuer werden können: bei einer GmbH oder UG, Mitarbeitern, hohen Investitionen, Immobilien, Kunden im Ausland oder wenn du unsicher bist, wie deine Tätigkeit steuerlich einzuordnen ist.
| Deine Situation | Selbst machen | Steuerberater |
|---|---|---|
| Freiberufler oder Kleinunternehmer, wenige Rechnungen | meist gut machbar mit Software | als Check für Fragebogen und erste Erklärung |
| Einzelunternehmen mit Umsatzsteuer | machbar mit Software und Routine | bei Unsicherheit mit Voranmeldungen und Vorsteuer |
| Mitarbeiter | Lohnabrechnung ist aufwendig | häufig sinnvoll |
| GmbH oder UG | Bilanz und Jahresabschluss sind Pflicht | in der Regel sinnvoll |
| Kunden oder Einkauf im Ausland, Onlinehandel in der EU | Sonderregeln bei der Umsatzsteuer | in der Regel sinnvoll |
Orientierung, keine gesetzlichen Grenzen. Stand Oktober 2026.
Welche Steuern auf dich zukommen und welche Fristen gelten, zeigt Steuern für Selbstständige.
Was macht ein Steuerberater für Gründer?
Ein Steuerberater übernimmt je nach Auftrag die laufende Buchhaltung, Umsatzsteuer-Voranmeldungen, Lohnabrechnung, Einnahmenüberschussrechnung oder Jahresabschluss und die Steuererklärungen. Vor dem Start hilft er beim Fragebogen zur steuerlichen Erfassung, bei der Frage nach der Kleinunternehmerregelung und bei der Rechtsform. Er vertritt dich außerdem gegenüber dem Finanzamt, etwa bei Rückfragen oder Prüfungen.
Laufend im Jahr
- Belege buchen oder deine Buchungen prüfen
- Umsatzsteuer-Voranmeldungen
- Lohnabrechnung und Lohnsteuer-Anmeldungen
- Anpassung der Vorauszahlungen beantragen
Einmal im Jahr oder bei Bedarf
- Einnahmenüberschussrechnung oder Jahresabschluss
- Einkommen-, Umsatz- und Gewerbesteuererklärung
- Prüfung der Steuerbescheide, Einsprüche
- Beratung vor Investitionen, Rechtsformwechsel oder Einstellungen
Mehr Zeit für die Erklärung
Was darf ein Buchhaltungsservice, was nur ein Steuerberater?
Ein Buchhaltungsservice darf nach § 6 StBerG mit kaufmännischem Abschluss und drei Jahren Praxis laufende Geschäftsvorfälle buchen, Löhne abrechnen und Lohnsteuer-Anmeldungen erstellen. Umsatzsteuer-Voranmeldungen, Einnahmenüberschussrechnung, Jahresabschluss und Steuererklärungen bleiben Steuerberatern und anderen befugten Berufen vorbehalten. Viele Gründer kombinieren deshalb beides oder buchen selbst.
| Aufgabe für dich | Wer darf sie übernehmen |
|---|---|
| Belege sortieren, Daten nach vorgegebener Kontierung erfassen | jeder |
| Kontenplan anlegen, laufende Geschäftsvorfälle buchen, laufende Lohnabrechnung, Lohnsteuer-Anmeldung | Buchhalter mit kaufmännischem Abschluss und drei Jahren Praxis (§ 6 Abs. 1 Nr. 1 StBerG) |
| Umsatzsteuer-Voranmeldung | Steuerberater und andere befugte Berufe |
| Einnahmenüberschussrechnung, Jahresabschluss, Steuererklärungen, Steuerberatung | Steuerberater und andere befugte Berufe |
§ 6 StBerG, Stand Oktober 2026. Die Reform des Steuerberatungsgesetzes seit 01.09.2026 hat die Voranmeldung nicht für Buchhalter freigegeben.
Für dich selbst darfst du alles erledigen. Die Vorbehalte gelten nur, wenn jemand anderes für dich tätig wird. Mit welchen Programmen Gründer selbst buchen, zeigt Buchhaltungssoftware für Selbstständige. Was zur laufenden Buchhaltung gehört, erklärt Buchhaltung für Selbstständige.
Was kostet ein Steuerberater für Existenzgründer?
Die Gebühren regelt die Steuerberatervergütungsverordnung. Für die meisten Leistungen gibt es einen Rahmen in Zehnteln einer vollen Gebühr, die vom Gegenstandswert abhängt, etwa deinen Betriebseinnahmen. Für ein Einzelunternehmen mit voller Betreuung nennen Vergleichsquellen grob 1.500 bis 5.000 Euro im Jahr. Buchst du selbst, wird es deutlich günstiger.
| Leistung | Gebührenrahmen | Gegenstandswert |
|---|---|---|
| Einkommensteuererklärung | 1/10 bis 6/10, Tabelle A | Summe der positiven Einkünfte |
| Einnahmenüberschussrechnung | 5/10 bis 30/10, Tabelle B | höherer Betrag aus Betriebseinnahmen oder -ausgaben, mindestens 17.500 € |
| Laufende Buchführung | 2/10 bis 12/10, Tabelle C | Jahresumsatz oder Aufwand |
| Jahresabschluss (Bilanz) | 10/10 bis 40/10, Tabelle B | nach Bilanzsumme und Umsatz |
| Lohnabrechnung | 6 bis 30 € je Arbeitnehmer und Abrechnung | fester Rahmen |
| Zeitgebühr | 16,50 bis 41 € je Viertelstunde | nach Aufwand |
StBVV seit 01.07.2025, Beträge netto zuzüglich Umsatzsteuer und Auslagen (steuerschroeder.de, haufe.de, lxgesetze.de). Abweichende Vereinbarungen und Pauschalen in Textform sind möglich.
Für eine kleine GmbH oder UG kommt der Jahresabschluss dazu, allein dafür nennen Vergleichsquellen grob 800 bis 1.500 Euro. Mehr Richtwerte zu den Gründungskosten stehen unter Was kostet es, eine Firma zu gründen? Die Kosten der Steuerberatung sind Betriebsausgaben, soweit sie deinen Betrieb betreffen.
Gibt es eine Förderung für den Steuerberater?
Eine direkte Förderung der Steuerberatung gibt es für Gründer in der Regel nicht. Die BAFA-Förderung für Unternehmensberatungen schließt Beratungen aus, die überwiegend Steuer- oder Rechtsfragen behandeln. Auch ein Gründercoaching ersetzt keine Steuerberatung. Steuerlich hilft dir aber: Die Kosten sind Betriebsausgaben und mindern deinen Gewinn.
- BAFA-Förderung: Fragen zu Finanzen, Strategie oder Organisation sind förderfähig, reine Steuerberatung nicht.
- Gründercoaching: Hilft bei Businessplan, Finanzplanung und Struktur. Steuerliche Einzelfragen klärt die Steuerberatung.
- Steuer: Die Beratungskosten mindern als Betriebsausgaben deinen Gewinn.
Für wen und in welcher Höhe die BAFA-Förderung gilt, steht unter BAFA-Förderung für Jungunternehmen.
Wie findest du einen passenden Steuerberater?
Gute Wege sind Empfehlungen aus deiner Branche und der Suchdienst der Steuerberaterkammern, der Kanzleien nach Ort und Tätigkeitsschwerpunkt zeigt. Frag im Erstgespräch nach Erfahrung mit Gründern und deiner Branche, nach digitaler Zusammenarbeit, nach Pauschalen und danach, wer deine Fragen im Alltag beantwortet. Hol mindestens zwei Angebote ein.
- Hat die Kanzlei Erfahrung mit Gründern, deiner Rechtsform und deiner Branche?
- Wie läuft die Zusammenarbeit: Belege per App, Software-Zugang, feste Termine?
- Gibt es eine Pauschale, und was ist darin enthalten, was kostet extra?
- Wie schnell bekommst du Antworten, und gibt es einen festen Ansprechpartner?
- Ist die Person als Steuerberater bestellt? Das zeigt das amtliche Verzeichnis der Kammer.
Die Berufsbezeichnung Steuerberater ist gesetzlich geschützt. Bewertungsportale und Rankings geben nur einen Eindruck, entscheidend ist, ob die Zusammenarbeit zu dir passt.
Wann solltest du einen Steuerberater einschalten?
Am besten vor dem Start, wenn Rechtsform, Kleinunternehmerregelung und Fragebogen zur steuerlichen Erfassung anstehen. Fehler dort wirken oft lange nach, etwa ein voreiliger Verzicht auf die Kleinunternehmerregelung mit fünf Jahren Bindung. Später lohnt ein Termin vor der ersten Jahreserklärung und immer dann, wenn sich etwas Grundlegendes ändert.
- 1
Vor der Gründung
Rechtsform, Kleinunternehmerregelung und Fragebogen zur steuerlichen Erfassung klären. - 2
In den ersten Monaten
Buchhaltung aufsetzen: Wer bucht, mit welchem Programm, wie kommen die Belege zur Kanzlei? - 3
Vor der ersten Jahreserklärung
Einnahmenüberschussrechnung oder Abschluss erstellen oder prüfen lassen, siehe Einnahmenüberschussrechnung. - 4
Bei Veränderungen
Erste Mitarbeiter, große Investitionen, Auslandskunden oder Wechsel in eine GmbH oder UG.
Steuerlich beraten lassen
Aus meiner Praxis
– Maximilian Rothenberger, IHK-zertifizierter Gründungsberater
Welche Förderung kommt für deine Gründung infrage?
Welche Förderung passt, hängt vor allem davon ab, ob du arbeitsuchend gemeldet bist, Arbeitslosengeld beziehst und was du investieren musst. Über jeden Antrag entscheidet die zuständige Stelle im Einzelfall.
AVGS-Gründungscoaching
Wenn du arbeitsuchend oder arbeitslos gemeldet bist, kann die Agentur für Arbeit oder das Jobcenter einen Aktivierungs- und Vermittlungsgutschein ausstellen. Mit bewilligtem Gutschein ist das Gründungscoaching für dich kostenfrei.
AVGS-GründercoachingGründungszuschuss
Beziehst du Arbeitslosengeld I und hast bei der Gründung noch mindestens 150 Tage Anspruch, kannst du den Gründungszuschuss beantragen. Er ist eine Ermessensleistung und setzt Businessplan und Tragfähigkeitsbescheinigung voraus.
GründungszuschussFörderkredite
Für Investitionen und Betriebsmittel gibt es zinsgünstige Kredite, etwa den ERP-Gründerkredit der KfW über deine Hausbank. Eine Bank erwartet dafür einen schlüssigen Businessplan mit Finanzplan.
KfW-GründerkreditWie läuft das Gründungscoaching mit mir ab?
- 1
Kostenloser Gründungscheck
In 10 Minuten klären wir, wo du stehst und welcher nächste Schritt für dich sinnvoll ist.
- 2
Förderung klären
Ich sage dir, ob ein AVGS infrage kommt und wie du ihn bei Agentur für Arbeit oder Jobcenter ansprichst.
- 3
Gemeinsam ausarbeiten
Geschäftsmodell, Businessplan und Finanzplan, online oder vor Ort, in deinem Tempo.
- 4
Sicher starten
Du hast vollständige Unterlagen für Bank und Agentur für Arbeit und einen klaren Plan für die ersten Monate.
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Häufige Fragen: Steuerberater für Existenzgründer
Darf ein Lohnsteuerhilfeverein meine Steuererklärung als Selbstständiger machen?
In der Regel nicht. Lohnsteuerhilfevereine dürfen ihre Mitglieder nur beraten, solange sie keine Einkünfte aus Gewerbebetrieb oder selbstständiger Arbeit haben. Sobald du gründest, auch nebenberuflich, brauchst du für Hilfe bei der Erklärung also einen Steuerberater oder machst sie selbst.
Kann ich den Steuerberater später wechseln?
Ja. Du kündigst nach den Regeln deines Vertrags und lässt die Unterlagen und Buchhaltungsdaten an die neue Kanzlei übergeben. Kläre vorher offene Rechnungen, sonst kann es bei der Herausgabe zu Verzögerungen kommen. Ein Wechsel zum Jahresende ist meist am einfachsten.
Was kostet das erste Gespräch beim Steuerberater?
Das ist unterschiedlich. Viele Kanzleien bieten ein kurzes Kennenlerngespräch ohne Kosten an, eine ausführliche Erstberatung ist dagegen kostenpflichtig. Frag vor dem Termin, was er kostet, und bring deine Fragen und Zahlen schriftlich mit.
Brauche ich für eine UG oder GmbH zwingend einen Steuerberater?
Gesetzlich nicht. In der Praxis lassen sich die meisten Gesellschafter aber unterstützen, weil Bilanz, Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer und die Offenlegung des Jahresabschlusses deutlich aufwendiger sind als eine Einnahmenüberschussrechnung. Fehler können hier schnell teuer werden.
Ist eine Online-Steuerkanzlei eine gute Wahl für Gründer?
Das kann gut passen, wenn du digital arbeitest und Belege ohnehin per App oder Software lieferst. Auch Online-Kanzleien werden von bestellten Steuerberatern geführt. Achte darauf, wie schnell du Antworten bekommst und ob es einen festen Ansprechpartner gibt.
Haftet der Steuerberater für Fehler?
Ja, für eigene Fehler haftet er dir gegenüber. Steuerberater müssen deshalb eine Berufshaftpflichtversicherung haben. Für die Richtigkeit deiner Belege und Angaben bleibst du aber selbst verantwortlich.
Über den Autor
IHK-zertifizierter Gründungsberater · B.Sc. Wirtschaftspsychologie
Hauptberuflich selbstständig bin ich seit 2019, in der Gründungsberatung seit 2021. Ich kenne Gründung mit ihren Höhen und Rückschlägen aus eigener Erfahrung, und genau das fließt in jede Beratung ein.
Inhalt geprüft am 3.10.2026
Du willst klären, welche steuerliche Unterstützung du zum Start brauchst?
In 10 Minuten klären wir, wo du stehst und was bei Businessplan, Finanzierung und Förderung als Nächstes sinnvoll ist. Danach weißt du, ob und wie ich dich begleiten kann.
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Hinweis: Dieser Artikel dient ausschließlich der allgemeinen Information und ersetzt keine individuelle Rechts‑, Steuer‑ oder Finanzberatung. FoundingFits bietet keine Rechtsberatung oder Steuerberatung an. Für verbindliche Auskünfte wende dich bitte an eine Steuerberatung, eine Anwaltskanzlei oder eine andere zuständige Beratungsstelle. Alle Angaben ohne Gewähr.