Betriebsübernahme-Checkliste: Alle Prüfpunkte vor der Unterschrift
Von Maximilian Rothenberger, IHK-zertifizierter Gründungsberater · geprüft am 1.10.2026
Du willst einen Betrieb übernehmen und nichts Wichtiges übersehen. Mit dieser Liste gehst du Schritt für Schritt vor und unterschreibst mit gutem Gefühl.
- Zu viele Unterlagen? Die Liste zeigt, was zuerst kommt und was warten kann.
- Keine Erfahrung mit Verträgen? Für Vertrag und Steuern holst du Anwalt und Steuerberater dazu.
- Angst, etwas zu übersehen? Jede Phase hat klare Prüfpunkte, die du nacheinander abhakst.
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Kurz gesagt
Eine Betriebsübernahme prüfst du am besten in fünf Phasen: Vorbereitung mit Suchprofil und Finanzrahmen, Prüfung von Zahlen, Verträgen, Personal und Risiken, Bewertung und Finanzierung, Kaufvertrag und zuletzt die Übergabe mit allen Anmeldungen. Besonders wichtig sind bereinigte Zahlen, die Abhängigkeit vom Inhaber, die Haftung für Altschulden, der Übergang der Mitarbeiter und Verträge, die nur mit Zustimmung übergehen.
Fünf Phasen
Vorbereitung, Prüfung, Finanzierung, Vertrag und Übergabe in einer festen Reihenfolge.
Due Diligence
Zahlen, Verträge, Personal und Technik prüfst du schriftlich und mit Fachleuten.
Haftung
Altschulden, Betriebssteuern und Gewährleistung können dich auch nach dem Kauf treffen.
Personal
Arbeitsverhältnisse gehen in der Regel auf dich über, mit allen Rechten und Pflichten.
Was kläre ich, bevor ich mit Verkäufern spreche?
Zuerst dein eigenes Profil: Branche, Region, Größe und welche Rolle du im Betrieb spielen willst. Dann deinen Finanzrahmen, also eigenes Kapital und was eine Bank voraussichtlich mitträgt. Und deine Fachleute, also Steuerberater und Anwalt mit Erfahrung bei Unternehmenskäufen. Mit diesem Rahmen erkennst du schnell, welche Angebote überhaupt passen.
| Prüfpunkt | Erledigt, wenn |
|---|---|
| Suchprofil | Branche, Region, Größe und Preisrahmen stehen schriftlich fest |
| Finanzrahmen | du weißt, wie viel eigenes Geld du einsetzen kannst und willst |
| Qualifikation | geklärt ist, ob du Meisterbrief, Erlaubnis oder Zulassung brauchst |
| Fachleute | Steuerberater und Anwalt sind ausgewählt |
| Förderung | du weißt, welche Anträge vor dem Kauf oder vor dem Start gestellt sein müssen |
Welche Dokumente kommen vor der eigentlichen Prüfung?
Am Anfang stehen eine Vertraulichkeitsvereinbarung und ein Kurzprofil des Betriebs. Passt beides, folgt oft eine Absichtserklärung, der Letter of Intent. Darin stehen Eckpunkte wie Preisrahmen, Zeitplan und eine befristete Exklusivität fest. Rechtlich bindend sind darin meist nur einzelne Punkte, etwa Vertraulichkeit und Exklusivität.
- Vertraulichkeitsvereinbarung unterschrieben, bevor du Zahlen und Verträge siehst
- Kurzprofil gelesen: Umsatz, Mitarbeiter, Standort, Grund für den Verkauf
- Erstes Gespräch mit dem Inhaber über Zeitplan, Preisvorstellung und seine Rolle danach
- Absichtserklärung mit Exklusivität und Zeitplan vom Anwalt prüfen lassen
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Was prüfe ich in der Due Diligence?
Ob die Zahlen stimmen und welche Risiken im Betrieb stecken. Du schaust dir Finanzen, Verträge, Personal, Steuern, Technik und Genehmigungen an. Lass dir alles schriftlich geben und hole Steuerberater und Anwalt dazu. Jeder Fund gehört in den Preis, in eine Garantie im Vertrag oder auf die Liste der Gründe, nicht zu kaufen.
| Bereich | Prüfpunkte |
|---|---|
| Finanzen | Abschlüsse und BWA der letzten drei bis fünf Jahre, Auftragsbestand, offene Forderungen, bereinigter Gewinn |
| Kunden | Verteilung des Umsatzes, Abhängigkeit von wenigen Kunden, Rahmen- und Wartungsverträge |
| Verträge | Miet- oder Pachtvertrag mit Restlaufzeit, Klauseln für den Inhaberwechsel, Leasing, Lieferanten |
| Personal | Arbeitsverträge, Zusagen zur Altersversorgung, Urlaubs- und Überstundenkonten, Schlüsselpersonen |
| Steuern | Steuerbescheide, Berichte früherer Betriebsprüfungen, offene Forderungen des Finanzamts |
| Technik | Zustand und Alter von Maschinen, Fahrzeugen und IT, anstehende Investitionen |
| Genehmigungen | welche Erlaubnisse an den Inhaber gebunden sind, Umwelt- und Bauauflagen |
| Datenschutz | wie Kundendaten rechtmäßig auf dich übergehen können |
Wie prüfe ich Kaufpreis und Finanzierung?
Erst bewerten, dann finanzieren. Der Preis sollte sich am künftigen Ertrag nach deinem Unternehmerlohn orientieren. Danach prüfst du, ob Zins und Tilgung aus diesem Ertrag bezahlbar bleiben, mit Puffer für Investitionen. Die Bank erwartet einen Businessplan mit Finanzplan. Förderkredite beantragst du über die Hausbank, bevor du den Vertrag unterschreibst.
- Wert nach Ertrag, Substanz und Risiko eingeordnet, siehe Firmenwert berechnen
- Kapitalbedarf ermittelt: Kaufpreis, Betriebsmittel, Investitionen, Beratung, Notar und Reserve
- Kapitaldienst gegen den bereinigten Ertrag gerechnet
- Businessplan mit Finanzplan für die Bank fertig, mehr unter Businessplan erstellen
- Förderkredit, Bürgschaft und Verkäuferdarlehen geprüft
Reihenfolge beachten
Was muss in den Kaufvertrag?
Der Vertrag regelt, was genau du kaufst, zu welchem Preis und wer für welche Risiken einsteht. Wichtig sind Garantien des Verkäufers, ein Wettbewerbsverbot, die Übergangszeit und der Stichtag. Kaufst du Anteile einer GmbH oder gehört ein Grundstück dazu, muss ein Notar den Vertrag beurkunden. Lass jeden Entwurf von einem Anwalt prüfen.
| Regelung | Wozu sie dient |
|---|---|
| Kaufgegenstand | einzelne Wirtschaftsgüter (Asset Deal) oder Gesellschaftsanteile (Share Deal) |
| Kaufpreis und Zahlung | Festpreis, Raten, Verkäuferdarlehen oder erfolgsabhängiger Teil |
| Garantien | Verkäufer steht für Angaben zu Zahlen, Schulden und Steuern ein |
| Wettbewerbsverbot | Verkäufer macht dir nach dem Verkauf keine Konkurrenz, zeitlich und örtlich begrenzt |
| Übergangszeit | Dauer, Aufgaben und Vergütung des Verkäufers nach der Übergabe |
| Stichtag | ab wann Gewinne, Risiken und Verantwortung bei dir liegen |
Haftung für Altschulden
Was ist am Übergabetag und danach zu erledigen?
Am Übergabetag wechseln Verantwortung, Schlüssel und Zugänge. Danach folgen Anmeldungen bei Gewerbeamt, Finanzamt und Berufsgenossenschaft, die Umstellung von Konten und Versicherungen und die Information von Kunden und Lieferanten. Personengebundene Erlaubnisse gehen nicht automatisch über. Plane die ersten Wochen so, dass du zuhörst, bevor du Abläufe änderst.
- 1
Gewerbe anmelden
Kaufst du einzelne Wirtschaftsgüter, meldest du dich als neuer Inhaber selbst an, der Verkäufer meldet ab. Details unter Gewerbe anmelden. - 2
Finanzamt
Innerhalb eines Monats den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung über ELSTER einreichen. - 3
Berufsgenossenschaft
Den Betrieb innerhalb einer Woche bei der zuständigen BG anmelden. - 4
Erlaubnisse und Register
Eigene Erlaubnisse beantragen, etwa Eintragung in die Handwerksrolle oder, je nach Bundesland, eine Gaststättenerlaubnis, am besten vor dem Übergabetag. - 5
Konten, Verträge, Zugänge
Bankkonten, Versicherungen, Energie, Telefon und IT-Zugänge auf dich umstellen. - 6
Kunden und Lieferanten
Gemeinsam mit dem Verkäufer informieren, am besten persönlich oder mit einem gemeinsamen Schreiben.
Was gilt für die Mitarbeiter bei der Übernahme?
Bei einem Betriebsübergang gehen die Arbeitsverhältnisse nach § 613a BGB in der Regel auf dich über. Eine Kündigung wegen des Übergangs ist unwirksam. Die Mitarbeiter werden vorher in Textform informiert und können innerhalb eines Monats widersprechen. Kaufst du nur Anteile einer GmbH, bleibt die GmbH Arbeitgeber und für das Team ändert sich rechtlich wenig.
- Inhalt der Unterrichtung mit dem Anwalt abstimmen: Zeitpunkt, Grund, Folgen und geplante Maßnahmen.
- Zusagen zur betrieblichen Altersversorgung und Überstundenkonten in die Preisverhandlung einbeziehen.
- Schlüsselpersonen vor der offiziellen Information einzeln ansprechen, gemeinsam mit dem Verkäufer.
Wie sich die einzelnen Schritte zu einem ganzen Nachfolgeprozess fügen, steht unter Unternehmensnachfolge. Einen Überblick über Chancen und Risiken gibt Firma übernehmen.
Aus meiner Praxis
– Maximilian Rothenberger, IHK-zertifizierter Gründungsberater
Welche Förderung kommt für deine Gründung infrage?
Welche Förderung passt, hängt vor allem davon ab, ob du arbeitsuchend gemeldet bist, Arbeitslosengeld beziehst und was du investieren musst. Über jeden Antrag entscheidet die zuständige Stelle im Einzelfall.
Welche Förderung passt zu dir?Der Gründungsnavigator zeigt es dir in 2 Minuten, kostenlos und ohne Anmeldung.AVGS-Gründungscoaching
Wenn du arbeitsuchend oder arbeitslos gemeldet bist, kann die Agentur für Arbeit oder das Jobcenter einen Aktivierungs- und Vermittlungsgutschein ausstellen. Mit bewilligtem Gutschein ist das Gründungscoaching für dich kostenfrei.
AVGS-GründercoachingGründungszuschuss
Beziehst du Arbeitslosengeld I und hast bei der Gründung noch mindestens 150 Tage Anspruch, kannst du den Gründungszuschuss beantragen. Er ist eine Ermessensleistung und setzt Businessplan und Tragfähigkeitsbescheinigung voraus.
GründungszuschussFörderkredite
Für Investitionen und Betriebsmittel gibt es zinsgünstige Kredite, etwa den ERP-Gründerkredit der KfW über deine Hausbank. Eine Bank erwartet dafür einen schlüssigen Businessplan mit Finanzplan.
KfW-GründerkreditDer ERP-Gründerkredit StartGeld der KfW fördert laut KfW auch die Übernahme eines Unternehmens, mit bis zu 200.000 Euro (Stand Juni 2026). Bürgschaftsbanken der Länder können Kredite absichern, wenn Sicherheiten fehlen.
Die BAFA-Förderung für Unternehmensberatungen setzt voraus, dass dein Unternehmen schon besteht. Die Prüfung vor dem Kauf ist darüber in der Regel nicht förderfähig. Weitere Programme findest du unter Förderung für Unternehmensübernahmen.
Wie läuft das Gründungscoaching mit mir ab?
- 1
Kostenloser Gründungscheck
In 10 Minuten siehst du, wo du stehst und welcher nächste Schritt für dich sinnvoll ist.
- 2
Förderung klären
Ich sage dir, ob ein AVGS infrage kommt und wie du ihn bei Agentur für Arbeit oder Jobcenter ansprichst.
- 3
Gemeinsam ausarbeiten
Geschäftsmodell, Businessplan und Finanzplan, online oder vor Ort, in deinem Tempo.
- 4
Sicher starten
Du hast vollständige Unterlagen für Bank und Agentur für Arbeit und einen klaren Plan für die ersten Monate.
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Häufige Fragen: Betriebsübernahme-Checkliste
Wie lange dauert eine Betriebsübernahme?
Vom Erstkontakt bis zum Übergabetag vergehen oft mehrere Monate, nicht selten mehr als ein Jahr. Am meisten Zeit kosten Prüfung, Finanzierungszusage und Vertragsverhandlung. Danach folgt meist noch eine Übergangszeit mit dem Verkäufer.
Kann ich die Checkliste ohne Berater abarbeiten?
Viele Punkte ja. Für Kaufvertrag, Haftung und Steuern brauchst du aber einen Anwalt und einen Steuerberater, denn dort geht es um verbindliche rechtliche und steuerliche Fragen. Ich unterstütze dich bei Businessplan, Finanzplan und der sinnvollen Reihenfolge der Schritte.
Was mache ich, wenn der Verkäufer Unterlagen nicht herausgibt?
Frag nach dem Grund und biete eine Vertraulichkeitsvereinbarung an. Bleibt er bei seiner Weigerung, ist das ein Warnsignal. Ohne geprüfte Zahlen kannst du weder den Preis begründen noch eine Bank überzeugen.
Wann sollte ich die Bank einbinden?
Früh, sobald ein konkreter Betrieb und erste Zahlen vorliegen. Die Bank kann einschätzen, welcher Kaufpreis finanzierbar ist. Förderkredite der KfW beantragst du über die Hausbank, bevor du den Kaufvertrag unterschreibst.
Gilt die Checkliste auch für einen kleinen Laden oder eine Werkstatt?
Ja, nur der Umfang ist kleiner. Auch bei wenigen Mitarbeitern prüfst du Zahlen, Mietvertrag, Personal und Haftung. Branchenthemen wie Meisterpflicht oder Gaststättenrecht kommen je nach Betrieb dazu.
Darf ich die Kundendaten des Verkäufers einfach übernehmen?
Nicht ohne Weiteres. Beim Kauf einzelner Wirtschaftsgüter gehen Kundendaten nur unter den Voraussetzungen der DSGVO über, je nach Fall mit Information oder Einwilligung der Kunden. Für Berufe mit Schweigepflicht wie Ärzte oder Steuerberater gelten strengere Regeln. Kläre das vor der Übergabe mit deinem Anwalt.
Über den Autor
IHK-zertifizierter Gründungsberater · B.Sc. Wirtschaftspsychologie
Seit 2021 habe ich rund 50 Gründungsvorhaben begleitet, als Dozent und Coach seit 2016 über 10.000 Menschen unterrichtet und gecoacht. Ich kenne Gründung mit ihren Höhen und Rückschlägen aus eigener Erfahrung, und genau das fließt in jede Beratung ein.
Inhalt geprüft am 1.10.2026
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In 10 Minuten bekommst du Klarheit, wo du stehst und was bei Businessplan, Finanzierung und Förderung als Nächstes sinnvoll ist. Danach weißt du, ob und wie ich dich begleiten kann.
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Hinweis: Dieser Artikel dient ausschließlich der allgemeinen Information und ersetzt keine individuelle Rechts‑, Steuer‑ oder Finanzberatung. FoundingFits bietet keine Rechtsberatung oder Steuerberatung an. Für verbindliche Auskünfte wende dich bitte an eine Steuerberatung, eine Anwaltskanzlei oder eine andere zuständige Beratungsstelle. Alle Angaben ohne Gewähr.